詳解經(jīng)營分析:從財務(wù)分析到驅(qū)動決策
很多企業(yè)在開展經(jīng)營分析時,要么指望單一模型 “包打天下”,要么直接面對多因素交織的復(fù)雜決策難題,最終只能停留在同比、環(huán)比的數(shù)據(jù)羅列上。本文以 “賣盒飯” 這一貼近生活的場景為切入點,逐步揭示經(jīng)營分析的 “搭積木” 邏輯,供大家參考。
經(jīng)營分析,不是羅列財務(wù)數(shù)據(jù),而要驅(qū)動業(yè)務(wù)決策!這個道理人人都知道,可實操起來,該咋做?今天系統(tǒng)分享一下。
破局的關(guān)鍵,在于:不要指望一個模型包打天下。要有搭積木的精神,從最基礎(chǔ)的收入-成本關(guān)系開始,不斷添加業(yè)務(wù)指標,直到把決策相關(guān)影響因素一一窮盡,從而得到全面的答案。
困難度1級決策
設(shè)想一個簡單的場景:開個店,請倆伙計賣盒飯。
● 前期投入:開店需頂手費、裝修、設(shè)備,假設(shè)一筆2萬元
● 固定成本:店租3000元,倆伙計工資6000元
● 可變成本:每個料理包5元
其他細項先不考慮(如下圖所示)
這時還得考慮:前期投入用多久收回?;厥胀顿Y的速度越快,才能開越多分店(或者吸引別人加盟),多賺錢。這就是最簡單的決策,想升級難度,得解決個大問題:“你怎么知道,每個月能賣3000個以上盒飯?”
困難度2級決策
想知道每個月能賣多少盒飯,最簡單的方法就是:我以前做到過。有歷史數(shù)據(jù)積累,做決策就省事。要注意:3000個盒飯,可能只是個平均數(shù),業(yè)務(wù)一般都會有淡旺季(如下圖)。
此時決策還是很簡單:
● 新開店,避開淡季。
● 老店,在淡季前預(yù)留資金,避免缺錢。
解決這一步,再升級難度,問:憑什么,它一開店就有3000盒?!
困難度3級決策
開店肯定有成有敗,最直接的因素就是:位置,位置不好一定會撲街。好在,位置相對容易量化,通過打標簽的方式,能描述出關(guān)鍵的維度(如下圖)。
量化完以后,雖然不是100%準確,但是能大概率發(fā)現(xiàn):XX類位置成功率高。用好這些數(shù)據(jù)就能避免誤判。繼續(xù)級難度,我們會面對更多難量化問題。
困難度4級決策
一個典型的難量化問題:店長。店長肯定會影響業(yè)績,但是量化起來難度更大一些(如下表)。
難量化的背后,是因為業(yè)務(wù)邏輯本身很復(fù)雜。同一個人,可能因為狀態(tài)不好而表現(xiàn)失常,可能換個地方就水土不服,和下級搞不好關(guān)系。因此我們應(yīng)關(guān)注概率,比如有經(jīng)驗的店長成功率75%,找大概率成功的維度,用于指導業(yè)務(wù)決策。從而減少決策失敗的風險。
不過這才4級難度呢,更難搞的還在后邊。
困難度5級決策
誰說一個店賣3000個盒飯,一定是一直3000,很有可能會持續(xù)增長。比如我主營外賣渠道,我在外賣平臺投入運營力量越大,賣的盒飯越多,此時就會走出下圖走勢。
很多同學會本能地說:
● 這樣可以算投入產(chǎn)出比
● 可以擬合增長趨勢
● 可以計算邊際收益
以上都對,并且可以用數(shù)據(jù)公式擬合出來
但是!真遇到這種曲線,人們真正擔心的是:拐點在哪里?頂點在哪里?啥時候會觸頂??赡苡绊懝拯c的,是外部因素
比如:
● 行業(yè)整體不景氣(P)
● 大量競爭對手加入(E)
● 潛力用戶已耗盡(S)
● 新技術(shù)帶來新產(chǎn)品(T)
這些都會導致拐點的到來,并且通過內(nèi)部數(shù)據(jù)完全擬合不了。
一般認為,這四個因素的影響,P>E>S>T。
到這里,考慮的因素已經(jīng)很多了,但后邊還有難題
困難度6級決策
前邊五個等級,都假設(shè):我們有一次的成功經(jīng)驗,所以可以總結(jié)規(guī)律,探索影響因素。更難的問題是:如果我們沒有呢?!比如我們只做到過2500盒,可現(xiàn)在偏偏領(lǐng)導要定個3000+的目標……
此時要把之前的所有假設(shè)全部推翻!因為
1、成本變化:量上去了,伙計/門面/廚房都得擴
2、因素變化:每個3000+需要特別能干的店長,雜魚干不來
3、環(huán)境變化:有沒有這么多顧客吃料理包呀!不確定……
此時,測試非常重要!沒有歷史數(shù)據(jù)積累,必須預(yù)留時間/費用進行測試,以積累經(jīng)驗。很多時候,經(jīng)營分析無法落地,就是光局限在歷史數(shù)據(jù)里。并且,測試也分單因素和多因素,單因素測試(比如生產(chǎn)線投入→產(chǎn)出,銷售渠道投入→ 產(chǎn)出),會相對容易很多。
困難度7級決策
難做的測試,是研發(fā)、品牌宣傳、市場營銷,用戶運營一類,疊加BUFF類測試。這些工作,都是“讓常規(guī)的生產(chǎn)過程成本更低”或者“讓常規(guī)的銷售過程賣得更好”。區(qū)分自然量和增量是關(guān)鍵。有可能需要引入ABtest(同一用戶群體+不同政策,同一產(chǎn)品+不同生產(chǎn)方法)或者DID(相同趨勢業(yè)務(wù)在政策前后對比),來驗證效果。
困難度8級決策
最難的是啥?當然是以上各種情況全部揉在一起。并且不同業(yè)務(wù)線面臨的問題可能不一樣。此時,只有充分了解各業(yè)務(wù)線情況,先正確定位問題,才能逐步解決問題(如下圖)
小結(jié)
難度1到難度8,是決策五個層次(下圖建議保存并背誦)
經(jīng)營分析之所以難以驅(qū)動決策,就是很多公司,直接把困難8級扔給分析人員。沒有對1~7級問題做深入研究,更沒有清晰每個決策的階段和目標。巧婦難為無米之炊,分析人員除了列出同比環(huán)比,也不知道干啥。
本文由人人都是產(chǎn)品經(jīng)理作者【接地氣的陳老師】,微信公眾號:【接地氣的陳老師】,原創(chuàng)/授權(quán) 發(fā)布于人人都是產(chǎn)品經(jīng)理,未經(jīng)許可,禁止轉(zhuǎn)載。
題圖來自Unsplash,基于 CC0 協(xié)議。
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